从防灾减灾到农业保险：中国共产党农业风险治理的经验和启示
赵阳
［摘 要］人类文明史在很大程度上就是一部灾害抗争史。在当前世界百年未有之大变局加速演进、全球气候变化加剧、极端气候频发的背景下,强化底线思维、增强风险意识对新时期守好“三农”战略后院,守住国家粮食安全这一底线具有重要意义。本文在中国共产党已走过百年历程,正在带领全国各族人民向第二个百年奋斗目标进军的历史节点,站在国家治理体系和治理能力现代化的高度,沿着加强防灾减灾到发展农业保险的路径,对中国共产党成立以来农业风险治理的伟大实践及其思想内涵进行了分析回顾,梳理总结出了坚持党的领导、坚持发展的理念、坚持政府和市场相结合以及坚持制度建设等4条宝贵经验,在此基础上提出了新发展阶段做好农业风险治理和国家粮食安全保障工作的5点建议。
［关键词］防灾减灾；农业保险；风险管理；风险治理
非标准产品、非正式交易与农业保险创新——政策性鱿鱼保险机制研究
张跃华、陈欢、李彤、张鑫
［摘 要］远洋鱿鱼产业的发展对保障粮食安全,促进海洋经济发展和维护国家海洋权益具有重要意义。然而,远洋鱿鱼产业的高质量发展面临急需解决的挑战。一方面,远洋鱿鱼捕捞和交易中存在的自然风险、市场风险和政治风险,使得捕捞企业(船东)的收入在不同年份间剧烈波动。另一方面,非标准的鱿鱼产品与非正式的鱿鱼交易关系,使得船东和买方、保险公司以及政府之间存在严重的信息不对称问题。本研究通过对舟山市远洋鱿鱼行业的深度访谈和问卷调查,提出创新型的“收入指数保险”,利用海关信息中的报关量和市场平均交易价格,解决交易信息不可得的难题,并在很大程度上缓解信息不对称问题。该保险能够有效分散捕捞企业面临的生产风险,促进远洋鱿鱼产业稳步发展。本研究探索了政策性农业保险的新模式,拓展了支持远洋鱿鱼产业发展的新型政策工具,可为其他非标准产品的保险机制设计提供借鉴。
［关键词］远洋鱿鱼产业；信息不对称；农业保险；收入指数保险
非寿险业务综合赔付率指标的问题与调整研究
高洪忠、陈昊、吕璇
［摘 要］综合赔付率是衡量保险公司经济效益的核心指标,在保险公司经营管理中广泛使用。不仅如此,综合赔付率也是政府部门规范保险业务经营管理行为的重要依据。然而,目前我国非寿险业广泛采用的综合赔付率指标,设计不够合理,导致计算结果难以真实反映保险业务的赔付水平,可能对外传导错误的经营信息,并影响政府机构的决策。本文通过对不同情形下现行综合赔付率指标的有效性分析,指出该指标存在的不合理之处并提出改进建议,最后通过示例呈现新旧综合赔付率指标的差异,并验证了调整后的综合赔付率指标更真实地反映了非寿险公司的业务赔付水平,以期为保险公司经营和政府决策提供参考。
［关键词］综合赔付率；已赚保费；满期保费
累积前景理论下的保险公司最优资产配置和风险管理决策——以寿险公司为例
陈翠霞、周明
［摘 要］保险公司的资产配置和风险管理决策往往随着内外部经济环境和市场环境的变化而变化,因此,研究保险公司在不确定环境下的最优资产配置和风险管理决策会更贴近现实。为了更好地描述保险公司在不确定环境下的最优决策行为,本文在国内外研究的基础上,以寿险公司为例,首先利用实证方法论证了保险公司具有一种随自身经营状况变化而变化的的风险态度,即不再遵循传统的一致厌恶性风险态度；然后,通过引入累积前景理论(CPT理论),进一步探究了保险公司在不同环境下的风险态度和行为决策是如何变化的,并构建了最优决策模型；最后,基于CPT理论,在最大化保险公司财富效用下,得到保险公司的最优资产配置和风险管理决策结果。结果显示:如果保险公司具有风险厌恶与风险喜好的变化型风险态度,基于EUT效用理论下的最优决策结果得到的效用值远远比不上采用CPT效用理论下的最优决策得到的效用值。
［关键词］累积前景理论；变化型风险偏好；资产配置；风险管理
长寿风险认知扭曲对养老财务准备的影响
毛羽、陈秉正
［摘 要］本文基于个人在中、青年时期会低估长寿风险的有限理性视角,对个人在养老财务准备方面的不足提供了新解释。根据来自CHARLS 2011~2018年的数据,验证了我国中、青年居民存在低估长寿风险的情况；根据被调查者对自身生存概率的主观估计构建的生命周期模型,研究了长寿风险认知扭曲会如何影响养老财务准备；根据2020年进行的中国居民养老财务准备情况调查获得的数据,验证了低估长寿风险会导致人们养老财务准备不足以及养老目标基金配置意愿下降；研究了不同年龄、财富水平和遗赠动机背景下长寿风险认知扭曲对养老财务准备的影响。本研究结论可以为促进我国养老保险第三支柱的发展提供参考。
［关键词］长寿风险；养老财务准备；生命周期模型；养老保险第三支柱
税负公平视角下商业养老保险税惠模式优化研究
高凯、胡秋明
［摘 要］促进商业养老保险市场发展,有效的财税支持政策是关键。本文突破单一税惠模式设计约束,立足于商业养老保险税惠政策实践的现实困境,以不同收入人群之间税负公平为基点,建立OLG模型,模拟不同收入人群差异化税惠模式的福利效应,藉此探寻不同收入人群的最优税惠模式。研究发现,对高收入人群实施累进的EET税惠模式,对低收入人群实施TEE税惠模式并提供现金补贴,将有助于提升商业养老保险缴费率、扩大商业养老保险的潜在市场规模；将国家基本养老保险、企业年金和包括商业养老保险在内的个人养老金置于一个统一的税惠政策框架内,调整政府养老保险责任的结构和形式,优化企业年金的供给模式,加大企业年金的税惠幅度,鼓励高薪雇员积极参加企业年金,针对不同收入人群实施差异化的商业养老保险税惠模式,不仅有助于促进企业年金和商业养老保险市场的发展,还将有助于提升基本养老保险参保缴费率,缩小城乡居民养老“待遇差”,提升多层次、多支柱养老保险体系改革的整体性和协同性。
［关键词］商业养老保险；税负公平；税惠模式；OLG模型
中国老年跌倒的健康冲击
倪晨旭、李民、王震、肖可馨
［摘 要］跌倒是我国老年人健康面临的重要威胁,但国内学界、老年人群及照护群体并未对老年人跌倒问题的重要程度形成充分认识。本文使用中国老年社会追踪调查(CLASS)三期面板数据,首次针对跌倒老年人所受的健康冲击做出经济学视角下的整体分析。在运用Lewbel IV方法克服了潜在的内生性问题后,较系统地厘清了跌倒对老年人多维度健康指标的因果效应,首次考察了负面冲击的持续性,进行了成本测算,并发现跌倒对健康的短期及长期影响存在城乡和性别异质性。本研究有助于加深对我国老年人跌倒问题的理解,为从政策实践上预防老年跌倒、完善我国长期照护体系提供有效经验证据和决策参考。
［关键词］跌倒；老年人；失能老人；长期照护体系
中国长期护理保险的筹资调整机制及缴费负担
汤薇、虞幸然、粟芳
［摘 要］在长期护理保险试点进一步扩大和失能老年人口激增的背景下,完善长期护理保险制度的关键在于建立科学合理的动态筹资机制。本文从长期护理保险的筹资调整频率和调整幅度构建了长期护理保险筹资调整机制的理论框架,综合考虑了预期寿命延长、城乡人口迁移和失能率动态变化等因素,运用长期精算平衡模型分别测算了2020～2050年城镇职工和城乡居民长期护理保险的人均筹资额,并评估了不同制度下的长期护理保险筹资模式及筹资主体的缴费负担。研究发现,应尽快实现城镇职工长期护理保险的独立筹资机制,否则医保基金将无法满足筹资需求,不具备可持续性；谨慎提高城乡居民长期护理保险的保障程度和保障范围,倘若将给付对象从仅为重度失能老人扩大到包含重度失能老人和轻度失能老人时,财政补贴占GDP的比重较高且负担较重,会威胁可持续性。
［关键词］长期护理保险；筹资调整；缴费负担；长期精算平衡
意外伤害保险中被保险人死因不明时保险责任的认定
武亦文、刘洁琼
［摘 要］由于意外伤害保险被保险人死因不明时保险责任认定立法上规定的粗疏与理论探讨上的阙如,司法实务中裁判规则不一,法院存在基本概念的混淆、法律适用错误以及裁量标准不统一等问题,以致同案不同判的现象频发。被保险人死因不明分为“事实因果关系不明”和“法律因果关系不明”。在法律因果关系不明时,通过意外伤害保险责任认定的实体法规则确定责任归属,法院先进行事实上因果关系判定找出“条件”,再根据比例因果关系原则确定各个条件作用力对应的比例,最后根据意外伤害的“外来性、突发性、非本意性”三个构成要件判断哪些条件符合意外性特征,根据《保险法司法解释(三)》第25条确定保险金的给付比例。在事实因果关系不明时,法院需要判断索赔方是否履行及时通知义务以及资料提交的初步证明义务,保险人是否履行提示举证义务,违反相应的义务即视为对死因不明具有过错。如果索赔方没有过错而保险人具有过错,则保险人应当承担全部的保险金的给付责任；如果索赔方有过错而保险人不具有过错,则保险人不承担保险金的给付责任；如果双方均具有过错,则应当按照过错的程度按照比例分担保险责任。
［关键词］死因不明；意外伤害；保险法上的因果关系；比例因果关系原则；举证责任